Estrategia de Prevención y Enfrentamiento al Delito en la Sucursal de BANDEC de Puerto Padre

Abstract

La presente investigación aborda un importante tema para el desarrollo empresarial y como se define en la Resolución 297 del Ministerio de Finanzas y Precios, el sistema de control interno puede ayudar a que una entidad consiga sus objetivos, a prevenir las pérdidas de recursos y a la obtención de la información más oportuna y eficaz. También puede reforzar la confianza en que la empresa cumple con las leyes y normas aplicables, evitando efectos perjudiciales para su reputación y otras consecuencias. En resumen puede ayudar a que una entidad llegue adonde quiere ir y evite peligros y sorpresas en el camino. Para ello es necesario herramientas estratégicas que sirvan de apoyo a la dirección y le permita orientar sus esfuerzos hacia las metas y objetivos de la organización. En este sentido la Sucursal de BANDEC, en Puerto Padre, encamina sus esfuerzos al perfeccionamiento de su sistema de control interno en función de la prevención al delito y las ilegalidades. Es así que se aborda la problemática dada por las insuficiencias en el proceso de control interno que limitan el cumplimiento de los objetivos de la entidad, y se propone para su solución la elaboración de la estrategia de prevención al delito y las ilegalidades sustentada en un procedimiento metodológico ajustado a las necesidades de la sucursal. El diseño de la estrategia se aplica y ejemplifica para la Sucursal de BANDEC en Puerto Padre, aunque el mismo puede ser aplicado a otras de la provincia, al considerar sus características específicas y alcance territorial de la misma.